ªtefan Baban

## Domnilor preºedinþi, Doamnelor ºi domnilor colegi,

Mecanismul prin care au dispãrut banii la F.N.I. a fost unul simplu, dar ingenios. Totul s-a bazat pe abuzul faþã de credulitatea deponenþilor, dar ºi pe dorinþa lor de îmbogãþire rapidã, precum ºi pe tãcerea mai mult decât suspectã a autoritãþilor.

În esenþã, mecanismul a fost urmãtorul: populaþia ºi instituþiile bugetare au investit sume importante de bani; conducerea F.N.I. a raportat creºteri fictive, care sã atragã alþi depunãtori ºi care sã-i tenteze pe cei interesaþi sã-ºi pãstreze banii în fond.

De creºterile fictive au beneficiat doar anumite persoane care au retras, de fapt, banii celor care s-au trezit în postura de pãgubiþi.

Din datele furnizate de Ministerul Finanþelor s-a constatat cã, în totalitate, creºterea unitãþii de fond, în sumã totalã de 6.644,9 miliarde lei, provine din falsificarea de cãtre SOVINVEST a datelor raportate.

În toatã perioada de la înfiinþarea F.N.I. ºi pânã la suspendarea plãþilor cãtre investitori, totalitatea veniturilor încasate din plasamentele F.N.I. nu au acoperit cheltuielile fondului pentru comisioanele SOVINVEST, comisioanele bancare, cheltuieli de publicitate, protocol, retribuþii etc.

În aceste condiþii, pierderile înregistrate ca diferenþã între venituri încasate ºi cheltuieli, precum ºi creºterile valorii unitãþilor de fond, plãþile investitorilor în perioada 1995Ðmai 2000, de 3.229,4 miliarde lei, s-au acoperit din încasãrile realizate din noi subscrieri.

Pe baza documentelor ºi a informaþiilor rezultate din audieri, s-a constatat falsificarea datelor privind numãrul unitãþilor de fond ºi a activului net F.N.I., în scopul majorãrii artificiale a valorii unitãþilor de fond, efectuãrii de plãþi necuvenite, în special cãtre firme ºi persoane preferate, aflate în relaþii speciale cu SOVINVEST ºi Consiliul de încredere al F.N.I. ºi dezinformãrii populaþiei în ceea ce priveºte gradul de fructificare a investiþiilor.

Reducerea numãrului unitãþilor de fond raportat, comparativ cu cel existent la investitor, a dus la majorarea artificialã a valorii unitãþii de fond. Falsificarea de cãtre SOVINVEST a datelor privind activele F.N.I., sub forma disponibilitãþilor în conturile bancare, a fost favorizatã ºi de modul defectuos de conducere a evidenþei contabile a F.N.I. ºi de neîntocmirea balanþelor de verificare prevãzute de Legea contabilitãþii, faþã de care Ministerul Finanþelor nu a luat atitudine.

Raportarea falsã a datelor privind disponibilitãþile în conturi bancare, pe lângã consecinþele asupra majorãrii artificiale a unitãþii de fond, a creat o imagine denaturatã asupra gradului înalt de lichiditate al F.N.I.

Valoarea raportatã a plasamentelor în acþiuni cotate, luate în calculul activului net ºi a valorii unitare a unitãþilor de fond depãºea în anul 1998 de 4,5 ori valoarea de piaþã, iar în 1999 de circa 22 de ori.